Tax Deducted at Source (TDS)

Name of service:-	Tax Deducted at Source (TDS)
Post Date:-	30/07/2025
Post Type:-	Services
Organization:-
Apply Mode:-	Online
Department:-
Short Information:-	हमारे इनकम के ऊपर सरकार अलग-अलग प्रकार से टैक्स वसूल करती है। टीडीएस भी टैक्स वसूल करने का ही एक तरीका है। आज हम आपको इस आर्टिकल में Tax Deducted at Source के बारे में पूरी जानकारी देने जा रहे हैं। इस आर्टिकल में आप जानेंगे कि टीडीएस क्या होता है, टीडीएस कितने प्रकार का होता है? टीडीएस क्यों होता है, साथ ही जानेंगे कि टीडीएस आप किस प्रकार से फाइल कर सकते हैं और इसे कैसे रिटर्न प्राप्त कर सकते हैं।

Tax Deducted at Source (TDS)

टीडीएस को लेकर कई प्रकार के सवाल अब तक आपके मन में आए होंगे। टीडीएस में सैलरी का एक हिस्सा कट कर लिया जाता है। आपकी इनकम के हिसाब से आपको अलग-अलग टैक्स देना होता है। टीडीएस भी सरकार द्वारा लिए जाने वाले टैक्स का ही एक तरीका है। टीडीएस के बारे में आप लोगों को शायद पूरे तरीके से पता नहीं होगा।

आज इस आर्टिकल में हम आपको Tax Deducted at Source क्या है? टीडीएस के रूल्स क्या है? टीडीएस कैसे आप रिफंड प्राप्त कर सकते हैं? टीडीएस रिफंड क्या होता है। ऐसी सभी जानकारी देने वाले हैं इसके लिए आर्टिकल को अंत तक ध्यान पूर्वक पढ़ना होगा।

Tax Deducted at Source क्या है?

टीडीएस टैक्स की एक ऐसी राशि होती है जिसे आपके एंप्लॉयर द्वारा काटा जाता है और इनकम टैक्स डिपार्टमेंट को इस राशि का भुगतान कर दिया जाता है। टीडीएस का रेट क्या रहेगा यह हर व्यक्ति के हिसाब से अलग-अलग रहता है। टीडीएस का रेट कुछ बातों पर निर्भर करता है जैसे आपकी सैलरी कितनी है आपकी उम्र कितनी है आदि।

टीडीएस तब काटा जाता है जब आप कोई सैलरी, कमीशन, रेंट, इंटरेस्ट या प्रोफेशनल फीस भर रहे हैं। जो व्यक्ति पेमेंट करता है वह टीडीएस का अमाउंट उसे पेमेंट में से घटा देता है। इसके बाद जो व्यक्ति पेमेंट प्राप्त करता है उसको टैक्स रिटर्न भरने की जिम्मेदारी होती है।

टीडीएस कब काटा जाता है और इसे कौन काटता है

• अगर आप इनकम टैक्स के अंतर्गत आने वाला किसी भी प्रकार का पेमेंट करते हैं तो उसे समय आपका टीडीएस कटता है।
• अगर आप एक अकेले व्यक्ति हैं या हिंदू अनडिवाइड फैमिली से हैं तो आपको टैक्स या टीडीएस कटवाने की जरूरत नहीं पड़ती है।
• अगर आप अकेले व्यक्ति हैं या HUF है और ₹50000 से ज्यादा का रेंट का भुगतान कर रहे हैं तो आपको 5% टीडीएस देना होगा।
• अगर आप कहीं पर प्रोफेशनल जॉब करते हैं तो आपको नौकरी देने वाली कंपनी आपकी सैलरी के हिसाब से और इनकम टैक्स स्लैब रेट के आधार पर आपका टीडीएस कट करता है।
• जिस बैंक में आपका अकाउंट है वहां पर 10% टीडीएस कट होता है। अगर बैंक के पास आपकी सभी डिटेल उपलब्ध नहीं है ऐसी स्थिति में 20% तक टीडीएस कट हो सकता है।
• नौकरी और सैलरी के मामलों में आपका एंपलॉयर ही टैक्स स्लैब के आधार पर आपका टीडीएस कट करता है।
• अगर आप अपने एंपलॉयर को अपने इन्वेस्टमेंट से संबंधित और अपने खर्चों से संबंधित प्रूफ दिखाते हैं और आपका सालाना इनकम 2.5 लाख रुपए से कम जाता है तो आपका टीडीएस कट होने से बच जाता है।

Tax Deducted At Source कितने प्रकार के होते हैं

• सैलरी
• एलआईसी के अंतर्गत आने वाला अमाउंट
• बैंक इंटरेस्ट
• ब्रोकरेज और कमीशन
• कमीशन पेमेंट
• इमोवेबल प्रॉपर्टी पर आने वाली कंपनसेशन 
• कांट्रेक्टर पेमेंट
• डीम की गई डिविडेंड 
• इंश्योरेंस कमीशन
• सिक्योरिटी पर लगने वाले इंटरेस्ट के अलावा इंटरेस्ट
• सिक्योरिटी पर लगने वाला इंटरेस्ट
• रेंट पर की गई पेमेंट
• कंपनी के डायरेक्टर को दी जाने वाली सैलरी
• इमोवेबल प्रॉपर्टी का ट्रांसफर
• क्रॉस वर्ड पजल, लॉटरी आदि जैसे गेम से मिलने वाली राशि 

सैलरी पर कितना लगता है टीडीएस

टीडीएस का रेट हर व्यक्ति के लिए अलग-अलग होता है। यह आपकी इनकम पर निर्भर करता है साथ ही आपकी उम्र पर भी निर्भर करता है।

• अगर आपकी उम्र 60 वर्ष से कम है और आपकी इनकम 2.5 लाख रुपए से कम है तो आपका टीडीएस जीरो होगा। ऐसी स्थिति में नए टैक्स रेजीम के अनुसार आपको टीडीएस भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है।
• अगर आपकी इनकम 2.5 लाख रुपए से लेकर 5 लाख रुपए के बीच में है तो वहां पर 5% टीडीएस लगता है।
• अगर आपकी इनकम ₹500000 से लेकर 7.5 लाख रुपए के बीच में है तो आपको 10% टीडीएस देना होगा।
• अगर आपकी इनकम 7.5 लाख रुपए से लेकर 10 लाख रुपए के बीच में है तो 15% टीडीएस लगेगा।
• 10 लाख से लेकर 12.5 लाख रुपए के बीच में आपकी सालाना इनकम है तो टीडीएस लायबिलिटी 20% होगी।
• अगर आपकी सालाना इनकम 12.5 लाख से 15 लाख रुपए के बीच में है तो टीडीएस लायबिलिटी 25% हो जाती है।
• अगर आपकी इनकम 15 लाख से ऊपर है तो टीडीएस लायबिलिटी 30% कटने वाली है।

TDS सर्टिफिकेट क्या होते हैं, कितने प्रकार के होते हैं

जितने भी सैलरी वाले कर्मचारी होते हैं फिर चाहे वह सरकारी कर्मचारी हो या प्राइवेट कर्मचारी उन्हें आईटीआर फाइल करने के लिए फॉर्म 16 भरना होता है। फार्म 16 वह जिस कंपनी में काम कर रहे हैं वहां पर उन्हें मिलता है जिसे भरकर आईटीआर फाइल करना होता है।

फार्म 16 मुख्य रूप से तीन प्रकार के होते हैं आईए जानते हैं उनके बारे में…

Form 16

यह टीडीएस का ऐसा सर्टिफिकेट होता है जिसे हम सैलरी सर्टिफिकेट के नाम से जानते हैं। आप जिस कंपनी में काम कर रहे हैं उसे कंपनी द्वारा आपको यह फॉर्म 16 सर्टिफिकेट दिया जाता है। जिसमें आपका काटा गया टीडीएस और सभी प्रकार के टैक्स से संबंधित जानकारी होती है। फार्म 16 के अंदर कंपनी का पैन टैन और बता दिया हुआ होता है। इसके साथ ही कर्मचारी का नाम इसका पैन कार्ड और एड्रेस की डिटेल टीडीएस की डिटेल और सरकार के पास जमा किए गए पैसे की डिटेल इसमें शामिल होती है।

Form 16A

सैलरी के अलावा आपको जो भी इनकम प्राप्त होती है तो उसे पर आपको फार्म 16A भरना होता है। यह अतिरिक्त इनकम किराया, इंश्योरेंस, एफडी या अन्य कई प्रकार से ब्याज के माध्यम से मिली हुई इनकम होती है। फार्म 16 ए के अंदर आपकी टीडीएस और जिस कंपनी के माध्यम से आपको सैलरी के अलावा इनकम हुई है उसकी सभी डिटेल शामिल होती है।

Form 16B

अगर आप किसी भी प्रकार की प्रॉपर्टी जमीन को बेचते हैं तो इस पर जो आपको राशि प्राप्त होती है उसका सर्टिफिकेट फॉर्म 16b है। जमीन बेचने पर जो भी राशि प्राप्त होती है सरकार उसे पर एक प्रतिशत टीडीएस कट करती है जो आयकर विभाग में जमा हो जाता है। फार्म 16 B में आपकी टैक्स की कैलकुलेशन भुगतान की गई टीडीएस राशि और अन्य महत्वपूर्ण डिटेल्स शामिल होती है।

TDS Refund क्या होता है

आपकी सैलरी या किसी भी प्रकार की इनकम में से आपका टीडीएस सरकार द्वारा कट कर लिया जाता है। आप उसे सालाना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करके रिफंड प्राप्त कर सकते हैं। रिफंड प्राप्त करने के लिए आपको अपना बैंक अकाउंट, आईएफएससी कोड जैसी सभी प्रकार की महत्वपूर्ण जानकारी देनी होगी। इसके बाद आपकी एक फाइल तैयार कर दी जाती है।

जहां पर आपको एक फाइनेंशियल ईयर में किए गए सभी प्रकार की खर्च, सामान खरीदने, बेचने की डिटेल सभी कुछ बताना होगा। उसके बाद अगर पाया जाता है कि आपकी इनकम टैक्स स्लैब के दायरे से कम हो गई है तो आपका कट किया गया टीडीएस का अमाउंट आपके बैंक अकाउंट में रिफंड कर दिया जाता है।

Important Link

Online Apply	Register Now // Login
Check Status	Click Here
Official Website	Click Here

Note:-
मैंने आज आपको इस आर्टिकल में Tax Deducted at Source के बारे में जानकारी दी है। मगर आप भी टीडीएस रिटर्न भरते हैं या टीडीएस रिफंड लेना है तो नीचे बताई गई जानकारी को ध्यानपूर्वक पढ़े।

Read Also-

Tax Deducted At Source Online Check कैसे करें

अगर आप अपना टीडीएस ऑनलाइन माध्यम से चेक करना चाहते हैं तो आपको नीचे बताई गई प्रक्रिया को फॉलो करना है।

Step I – Registration

• सबसे पहले आपको इनकम टैक्स डिपार्टमेंट की आधिकारिक वेबसाइट पर विजिट करना है।
• होम पेज पर आपको Register का विकल्प मिलेगा उसे पर क्लिक करें।

• आपके सामने एक रजिस्ट्रेशन फॉर्म खुल जाएगा जिसमें कई प्रकार की जानकारी आपसे पूछी जाएगी।
• सभी प्रकार की जानकारी दर्ज करने के बाद आपको इस रजिस्ट्रेशन फॉर्म को सबमिट कर देना है।
• आपके लिए एक लॉगिन आईडी और पासवर्ड क्रिएट कर दिया जाएगा जो आपके द्वारा दर्ज की गई ईमेल आईडी और मोबाइल नंबर पर भेज दिया जाएगा, जिसे आपको अपने पास सुरक्षित रखना।

Step II – Login and Check TDS

• रजिस्ट्रेशन करने के बाद आपको पोर्टल के होम पेज पर आकर Login के विकल्प पर क्लिक करना होगा।

• आपके लॉगिन आईडी और पासवर्ड दिया गया है उसका उपयोग करके आपको लॉगिन करना है।
• इसके बाद आपको E File के टैब पर माउस का कर्सर लेकर जाना है। इसके बाद आपको View Form 26AS का विकल्प नजर आएगा उसे पर क्लिक कर दें।

• एक नया पेज आपके सामने खुलेगा जहां पर आपको View/ Verify Tax Credit का टैब नजर आएगा उस पर क्लिक करें।
• इसके बाद एक नया पेज आपके सामने खुल जाता है जहां पर आपसे कुछ जानकारियां पूछी जाती है।
• सभी जानकारियां ध्यानपूर्वक दर्ज करना है और Proceed के विकल्प पर क्लिक करना है।
• इसके बाद आपके सामने आपके टीडीएस की सभी प्रकार की जानकारी नजर आने लगेगी जहां पर आप इसे आराम से चेक कर सकते हैं।

TDS Check By Pan Card कैसे करें

अगर आपका टीडीएस कट होता है तो आप अपने पैन कार्ड का उपयोग करके आसानी से चेक कर सकते हैं कि कितना टीडीएस कट हुआ है इसके लिए आपको नीचे बताई गई प्रक्रिया को फॉलो करना है।

• सबसे पहले आपको TDS CPC पोर्टल पर विजिट करना है।
• यहां पर आपको Tax Payer तब पर क्लिक करना है
• इसके बाद लेफ्ट हैंड मेनू में Quick Links के सेक्शन में आपको View TDS/ TCS Credit के विकल्प पर क्लिक करना होगा।
• एक नया पेज आपके सामने खुलेगा जहां पर आपको वेरिफिकेशन कोड दर्ज करके Proceed के विकल्प पर क्लिक करना होगा।
• इसके बाद अगले पेज पर आपको आपका पैन कार्ड और अन्य महत्वपूर्ण इनफॉरमेशन पूछी जाएगी।
• सभी प्रकार की जानकारी सही प्रकार से दर्ज करने के बाद आपको Go बटन पर क्लिक कर देना है।
• आपके सामने स्क्रीन पर आपकी टीडीएस से संबंधित सभी प्रकार की जानकारी नजर आने लगेगी जिसे आप चेक कर सकते हैं और इसका स्क्रीनशॉट लेकर अपने पास सुरक्षित रख सकते हैं।

TDS Online Payment कैसे करें

अगर आप अपने टीडीएस का भुगतान ऑनलाइन माध्यम से करना चाहते हैं तो नीचे आपको स्टेप बाय स्टेप प्रोसेस बताई जा रही है उसे फॉलो करें।

• सबसे पहले आपको एनएसडीएल की वेबसाइट पर विजिट करना है।

• यहां पर आपको TDS/ TCS सेक्शन में ‘CHALLAN NO./ITNS 281’ को सेलेक्ट करना है।
• आपको एक नए पेज पर भेज दिया जाएगा जहां पर आपसे कई प्रकार के इनफार्मेशन पूछी जाएगी।

• आपके यहां पर सभी प्रकार की इनफार्मेशन स्टेप बाय स्टेप दर्ज करना है साथ ही जी ऑनलाइन माध्यम से आप पेमेंट करना चाहते हैं उसे विकल्प को सेलेक्ट कर लेना है।
• इसके बाद आपको अंत में कैप्चा कोड दर्ज करके Proceed के विकल्प पर क्लिक करना है।

• इसके बाद स्क्रीन पर कन्फर्मेशन दिखाई देगा और TAN सही है तो टैक्स पेयर का नाम डिस्प्ले होने लगेगा।
• कन्फर्मेशन करने के बाद आपको नेट बैंकिंग की साईट से रीडायरेक्ट कर दिया जाएगा।
• जहां पर आपको अपना पेमेंट के लिए अपना सीक्रेट पासवर्ड दर्ज करना है।
• पेमेंट सक्सेसफुल होने पर स्क्रीन पर मैसेज दिखाई देगा जिसमें आपको CIN और पेमेंट डीटेल्स नजर आएंगे।
• इस प्रकार से आप ऑनलाइन माध्यम से अपना टीडीएस पेमेंट कर सकते हैं।

TDS Return Filing Online कैसे करें

अगर आपको टीडीएस रिटर्न फाइल करना है तो इसकी स्टेप बाय स्टेप प्रोसेस आप नीचे चेक कर सकते हैं इसे ध्यान पूर्वक फॉलो करें

• सबसे पहले आपको इनकम टैक्स e-Filing Portal की आधिकारिक वेबसाइट पर विजिट करना है।
• इसके बाद आपको अपने लॉगिन आईडी और पासवर्ड का उपयोग करके वेबसाइट पर लॉगिन कर लेना है।
• इसके बाद आपको TDS टैब के अंतर्गत Upload TDS पर क्लिक करना है।
• इसके बाद आपके सामने एक फॉर्म खुलेगा जहां पर आपसे TAN, FVU, Financial Year और अन्य कई प्रकार की महत्वपूर्ण जानकारी पूछी जाएगी जो आपको दर्ज करना है। इसके बाद आपको Validate के बटन पर क्लिक करना है।
• आप इस फॉर्म को डिजिटल सिगनेचर सर्टिफिकेट या फिर इलेक्ट्रॉनिक वेरिफिकेशन कोड के माध्यम से वेरीफाई कर सकते हैं।
• जब आपका वेरिफिकेशन हो जाता है तो आपको इस फॉर्म में पूछी गई सभी प्रकार की जानकारियां दर्ज करके सबमिट कर देना है।
• इसके बाद आपके सामने स्क्रीन पर acknowledgment token number नजर आने लगेंगे जिसे अपने पास सुरक्षित रख लेना है।

TDS Return Filing Status कैसे देखें

अगर अपने ऊपर बताई गई प्रक्रिया के अनुसार टीडीएस रिटर्न फाइल कर दिया है तो आप इसकी स्टेटस को चेक कर सकते हैं

• सबसे पहले आपको आयकर विभाग की ई फाइलिंग वेबसाइट पर विजिट करना है।
• यहां पर आपको Login के विकल्प पर क्लिक करना है और अपनी लॉगिन डिटेल का उपयोग करके लोगों कर लेना है।
• इसके बाद आपको मेरा खाता के अंदर Form 26AS के विकल्प पर क्लिक करना है।
• इसके बाद आपके सामने एक ट्रेस पोर्टल खुल जाएगा।
• यहां पर आपसे कई प्रकार की जानकारी पूछी जाएगी जो आपको सही प्रकार से दर्ज करना है और सबमिट कर देना है।
• आपके सामने स्क्रीन पर आपके टीडीएस रिटर्न फाइलिंग की स्टेटस नजर आने लगेगी।

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